泰州警方查辦：跨省特大虛開增值稅發票犯罪團伙案件，涉案價稅136.9億元

日前，泰州市公安局在公安部、省公安廳的直接指揮下，歷經4個月時間縝密偵查，成功偵破一宗公安部掛牌督辦的特大虛開增值稅發票犯罪團伙案件。

據了解，該案3個犯罪團伙利用其控制的19家公司直接或居中介紹虛開增值稅專用發票3萬余份，價稅合計136.9億余元，稅款合計19.8億余元。截至目前，泰州警方先后抓獲團伙成員21人，其中呂某、孔某等6名犯罪嫌疑人已被醫藥高新區人民檢察院批準逮捕。

據介紹，犯罪嫌疑人利用其注冊的空殼公司，采取“虛實結合”的方法，以下游實體公司部分貨物銷售作掩護，在出租房內大肆虛開增值稅專用發票，牟取巨額非法利益。隨著案件的真相大白，一個個空殼公司露出了其虛開犯罪的真實面目。

賬戶交易極其異常引“關注”

2015年11月14日，人民銀行泰州中心支行工作人員在監管工作中發現，靖江市有5家企業在當地3家銀行開設的賬戶交易極其異常，隨即向該市警方經偵支隊報警。

“短短25天時間僅在一家銀行賬戶交易的金額就達17.12億元，顯然不正常。”該市人民銀行中心支行會計處處長邵小春介紹說，更為奇怪的是，這幾家公司的資金流，還互有交叉，更加可疑。

市公安局經偵支隊介入調查后，結合資金流向并在該市國稅稽查部門的密切配合下，依法調查了相關單位的發票數據，結果發現，在靖江市共有7家此類公司。

“7家公司的資金流均有交叉，并且頻繁交易的種種跡象分析，很可能涉嫌虛開增值稅專用發票犯罪。”市國稅稽查局局長萬秋生介紹說。

偵查人員分析后初步判斷，該7家公司應該為同一犯罪團伙所控制，實施虛開增值稅專用發票犯罪。2015年11月24日，警方以“11.23”虛開增值稅專用發票案立案偵查。

警銀稅三方聯動，查清發票流、資金流

警方接報后，隨即啟動了警銀稅三方聯動工作機制，對嫌疑賬戶的發票流、資金流展開了全面調查。

他們首先從發票流入手展開了調查，并有了重大發現。截止2015年10月30日，靖江7家公司的發票流進銷項增值稅專用發票價稅合計33億余元。其中，進項票946份，價稅合計16.5億余元，進項票來自于7家公司，分布于河北、上海和江西等地，貨物品名為黃金、銅等。銷項票9706份，價稅合計16.6億余元，銷項票流向了27家公司，分布于河北、北京、山東、河南、上海和廣東等地，品名為廢銅、煤炭等。

偵查人員在資金流的調查中也發現了情況。截止2015年11月11日，靖江的這7家公司在3家銀行開設17個賬戶，這17個對公賬戶資金進出總量達74億余元。同時，他們經過分析發現，7家公司賬戶的上游資金賬戶與下游資金賬戶有較高的匹配度。最終，經過調取相關發票數據并對賬戶交易調查判斷，這些賬戶為虛開增值稅專用發票團伙使用，并且這些賬戶系借用他人身份開戶，是專門為掩飾虛開、制造進銷項虛假資金流的專用犯罪賬戶。

專案組4個月偵破此案，并打響全國性集群戰役

經查，河北廊坊大城籍犯罪嫌疑人呂某、孔某等人進入了警方視線。警方查明，靖江的7家公司均由呂某等人設立并實際控制。

為查清整個犯罪團伙的脈絡，他們調取了相關企業和個人賬戶上的資金交易信息。同時，偵查人員輾轉湖南、河北、天津和上海等地展開了一系列偵查。

“團伙成員不僅非常狡猾，而且十分警覺，他們注冊公司所用的人員身份均系冒用，并且一個公司只用一至兩個月便自行‘關門’，或者改頭換面后再冒用新的身份信息重新注冊公司，給偵查工作增加了難度。”該局經偵支隊涉稅大隊副大隊長朱毅峰介紹說，在上級公安機關的直接指導下，偵查人員用了近4個月時間才相繼查清案件基本情況。

今年3月18日，在公安部的統一指揮下，上海、河北、天津等省市公安機關密切協作，泰州警方成功收網。呂某、孔某等21名犯罪嫌疑人在收網行動中悉數落網。據了解，此次我市警方出動警力100余人赴外地實施抓捕，抓捕行動規模之大創造了泰州市組建20年來歷史之最。

警方查明，呂某、孔某等人均有自己的犯罪團伙。他們為了牟取非法利益，以他人名義注冊成立公司（其中呂某在靖江市成立了7家公司，在河北廊坊大城縣成立了6家公司），通過犯罪嫌疑人王某等人以2.4%至6.5%的手續費大肆虛開增值稅專用發票入賬抵扣稅款，再以其實際控制的公司名義，在無真實貨物交易的情況下，收取3.8%至6.5%不等的手續費，為北京、上海、天津、山東、江西等地的多家公司虛開增值稅專用發票。據了解，該系列虛開增值稅專用發票案件3個犯罪團伙互有“業務”往來，至案發累計虛開增值稅專用發票3萬余份，涉及293個單位、35家銀行、3700多個資金賬戶。

今年8月，在公安部和省公安廳的直接指揮下，由泰州警方發起的集群戰役在全國22個省市打響，在全國范圍內對虛開犯罪團伙展開了規模化打擊。

“整個案件偵查周期長達4個月，涉案數額巨大，發起的全國集群戰役規模大、戰線長，之所以能取得預期的戰果，得益于公安部和涉案地警方、銀行、稅務部門的支持和各警種的協同作戰。”市公安局經偵支隊支隊長吳國華介紹說。

目前，案件還在進一步辦理之中。

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